Правила открытия и закрытия счетов для ИП/ТОО в Казахстане

Постановлением НБ РК от 17.09.2022 г. № 84 внесены изменения в Правила открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов (Постановление НБ РК от 31.08.2016 г. № 207).

Документы для открытия счета физическим лицам

С октября 2022 года для открытия счета необходимо предоставить:

физическим лицам (резиденты, нерезиденты РК и ИП) – только документ, удостоверяющий личность.

Теперь от ИП не требуется предоставлять документы с образцами подписей;

частным нотариусам/судебным исполнителям, адвокатам и профессиональным медиаторам:

• документ, удостоверяющий личность;
• документ с образцами подписей на казахском и русском языках. Для частных судебных исполнителей, частных нотариусов, в этом документе должен содержаться образец оттиска печати;
• копию лицензии на право занятия нотариальной, адвокатской деятельностью или по исполнению исполнительных документов либо копию электронной лицензии, полученной через государственную базу данных «Е-лицензирование»;
• для профессиональных медиаторов – копию сертификата, подтверждающего прохождение обучения по программе подготовки медиаторов.

Документы для открытия счета юридическим лицам

Юридические лица – резиденты РК, их филиалы и представительства, юридические лица – нерезиденты РК, которые работают в РК через филиал, представительство, предоставляют:

• документ с образцами подписей;
• копию документа, удостоверяющего личность лица (лиц), уполномоченного подписывать платежные документы;
• документы, подтверждающие полномочия руководителя;
• копию доверенности, выданной юридическим лицом руководителю филиала или представительства.

Юридические лица – нерезиденты РК предоставляют:

• документ(ы) с образцами подписей, подтверждающие полномочия представителей юридического лица-нерезидента по распоряжению счётом. Эти документы должны быть нотариально удостоверены, легализованы или апостилированы;
• оригинал или нотариально удостоверенную копию выписки из торгового реестра, с нотариально засвидетельствованным переводом на казахский или русский язык, и, в случае необходимости, легализованные либо апостилированные;
• копию документа, удостоверяющего личность лица (лиц), уполномоченного подписывать платежные документы.

Крестьянские (фермерские) хозяйства предоставляют:

• документ с образцами подписей на казахском и русском языках;
• копию документа, удостоверяющего личность лица (лиц), уполномоченного подписывать платёжные документы.

Юридические лица, их филиалы или представительства, относящиеся к субъектам частного предпринимательства, представляют в банк документ с образцами подписей, составленный на казахском и русском языках. Для юрлиц (филиалов или представительств), не относящиеся к субъектам частного предпринимательства, в документе должен также содержаться образец оттиска печати.

Как закрыть банковский счет?

Банковский счет закрывается:

1) на основании заявления клиента;

2) самостоятельно банком в случаях прекращения действия либо отказа от исполнения договора.

При закрытии банковского счёта банк должен уведомить налоговую онлайн не позднее 1 рабочего дня, следующего за днём закрытия счёта. В уведомлении указывается ИИН или БИН клиента. 

Если невозможно уведомить о закрытии счетов онлайн из-за технических проблем, уведомление направляется на бумажном носителе в налоговую по месту нахождения (жительства) налогоплательщика в течение 3 рабочих дней.

Вам может быть интересно:

Самые распространенные административные нарушения в предпринимательстве

Можно ли закрыть ИП с долгами и другие вопросы ИП на "упрощенке"

ИПН: как правильно сделать налоговый вычет и уменьшить сумму облагаемого дохода?

ПОДПИСКА на сервис онлайн-бухгалтерии позволяет вам самостоятельно платить налоги, рассчитывать зарплату, сдавать отчеты, выписывать документы из Личного кабинета. Доступен бесплатный 7-дневный тестовый период. Переходите ПО ССЫЛКЕ.