Вернуться к статьям
Статья актуальна на
01.03.2022
FAQ:

1. Как вести бухгалтерию самостоятельно?

2. Как выписать ЭСФ?

3. Как выписать ЭАВР?

4. Как рассчитать налоги за ИП?

5. Как рассчитать налоги за сотрудника?

6. Как оплатить налоги за ИП?

7. Как оплатить налоги за сотрудника?

8. Как сдать отчет 910?

9. Как сдать отчет 200?

10. Как выставить счет на оплату?

Самые популярные:

1. Реквизиты для уплаты налогов и отчислений с заработной платы

2. Как оплатить медстраховку за ИП через Kaspi?

3. Все налоги ИП на «упрощенке» в 2023 году

4. Социальные отчисления в Республике Казахстан

5. Какие налоги платит бизнес в Казахстане в 2023 году?

Можно ли вносить деньги на расчетный счет ИП и облагаются ли они налогом?

Для начала нужно усвоить две аксиомы.

Первое. Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, с правом заниматься предпринимательской деятельностью.

Второе. Налоги оплачиваются с доходов, подтвержденных документально. Это доходы, пришедшие на основании фискальных чеков, если выручка была по кассе, или актов, накладных и счетов-фактур, если доход был через банк.

А теперь давайте рассмотрим подробнее, в каких случаях на счет ИП приходят деньги и почему они не облагаются налогами.

1. ИП может без никаких документов пополнять свой счет в банке или кассу.

(Сравните с правилами для ТОО:  у ТОО поступления от учредителей бывают в виде увеличения уставного капитала или в виде долга собственному ТОО.) 

В платежном поручении или кассовом ордере ИП указывает: «Взнос денег в кассу или банк». Этот взнос не будет считаться доходом, следовательно, облагаться налогом тоже не будет.

2. Второй случай, когда счет может быть пополнен без налогов, – это получение авансового платежа от контрагента. По авансовому платежу налоги будут оплачиваться за тот период, в котором будут закрываться документы.

Например, Вы получили аванс в ноябре 2021 г. в размере 50% от суммы договора. Вторую часть оплаты вы получили уже в марте 2022 г. и в этом же месяце закрыли документы на полную сумму. В налоговом отчете всю сумму дохода вы должны указать как полученную в марте 2022 г. Следовательно, налоги оплачиваются за 2022 год.

3. И третий случай – когда вы получаете возврат денег от контрагента. Такое бывает, например, когда вы получаете возврат гарантийного платежа по тендеру или возврат ошибочно произведенного платежа и т.п. Такие деньги не могут считаться выручкой, поскольку являются возвратом собственных денег. Следовательно, никакими налогами не облагаются.

Индивидуальные предприниматели могут не только вносить, но и беспрепятственно снимать деньги со своего счета: и в личных целях, и для нужд бизнеса.

Зарегистрируйтесь прямо сейчас и получите бесплатный доступ на 7 дней.

У нас Вы можете:

  • Автоматически рассчитывать и оплачивать налоги.
  • Отправлять отчеты в налоговую.
  • Получать напоминания о сроках оплаты налогов и сдачи отчетов.
  • Проверять долги по налогам.
  • Выписывать электронные документы (ЭСФ, ЭАВР).
  • Проводить все операции с телефона или компьютера.
Получить доступ

Отчитываться за потраченные суммы не нужно. Но если вы работаете на общеустановленном налоговом режиме, обязательно берите подтверждающие документы, чтобы вычесть эти траты из налогооблагаемой базы.

 

ПОДПИСКА на сервис онлайн-бухгалтерии позволяет самостоятельно платить налоги, рассчитывать зарплату, сдавать отчеты, выписывать документы из Личного кабинета. Доступен бесплатный 7-дневный тестовый период. Переходите ПО ССЫЛКЕ

Комментарии

  • Гульнара - 29.01.2023
  • Здравствуйте, если счёт ИП пополняет другое ИП, с помощью перевода денежных средств? Это будет доходом и облагается налогом?
    • Ответ - 29.01.2023
    • Добрый день!
      Нет, не будет. Доход рассчитывается по документам (чекам, счет-фактурам). Поэтому, даже если оплаты не было, а документы выписаны, то сумма указанная в документах облагается налогом.
  • Гульнара - 29.01.2023
  • Перевод денежных средств с одного ИП на другое ИП, безвозмездно, разве не будет расцениваться как доход и облагаться налогом?
    • Ответ - 29.01.2023
    • Не будет.
  • Намор - 08.02.2023
  • Добрый день. 1-ый вопрос:
    1) Если на ИП официально по документам ничего не поступает, никаких входящих денег нет, безвозмездных денег и доходов нет, то надо ли платить каждый месяц до 20 числа налоги? мед, соц и пенсионку?
    2ой вопрос :
    2) Если я сам со своей зарплаты, с личных денег буду просто через кассу пополнять свой счет, это не облагается налогом я понимаю.... А надо ли в этом случае платить мед, соц, пенсионку ? если я в месяц 1 раз буду просто закидывать деньги на свой счет , в месяц к примеру 200 тыс тенге просто так закидывать на счет..
    • Ответ - 12.02.2023
    • Если дохода нет, то платите только взносы ОСМС
  • Алия - 22.02.2023
  • Добрый день. Ранее вопрос задали в комментариях, если одно ИП отправляет деньги на другое ИП, но пишет как фин помощь, сумма тоже не является доходом? Имеет ли срок обратной выплаты и возврата? или после года например ИП не может вернуть, можем ли указать потом что это было безвозмездно?
    Не будет ли считаться данная сумма доходом. Заранее благодарю
    • Ответ - 23.02.2023
    • Добрый день!
      Нет, не является, если не предоставлены документы (фискальный чек или счет-фактура). Не имеет срока. Можете.
  • Татьяна - 23.02.2023
  • Добрый день. Подскажите пожалуйста, можно ли ежемесячные обязательные взносы, платежи и налоги за сотрудников ИП и за само ИП ( ИП на упрощенном режиме) оплачивать с каспий банка постороннего человека( допустим подруги или сестры)?
    • Ответ - 23.02.2023
    • Можно.
  • Жанар - 25.02.2023
  • Здравствуйте! Если с ТОО поступает пополнение на ИП, это будет считаться доходом? И будет Ли облагаться налогом?
    • Ответ - 25.02.2023
    • Будет считаться доходом, если предоставлены закрывающие документы (счет-фактура или фискальный чек), в противном случае - нет.
  • Амир - 01.03.2023
  • Если на каспи поступали средства, но при этом поступление никак не документировались, не было работников , поступления приходили с личных счетов, не были оформлены по счет-фактуре, и не были связаны с деятельностью ИП, - нужно ли платить налоги за эти поступления?
    • Ответ - 02.03.2023
    • Не нужно.
  • Сергей - 03.04.2023
  • Здравствуйте, у меня такой вопрос . У меня ИП . В 2022 году я закрыл все документы счет фактурами и актами, сдал отчет. Но, по одному из документов фактически оплаты не было. Оплата была произведена только в апреле 2023 года . Будут ли облагаться налогом эти денежные поступления ?
    • Ответ - 06.04.2023
    • Нет, так как Вы эту сумму уже указали в декларации за прошедший период.
  • Елена - 04.04.2023
  • Поступления от тоо на ип, со всеми закрывающими документами (счет фактура, чеки). При оплате налога, за этот доход. Что выбирать в каспи?
    • Ответ - 06.04.2023
    • Уточните пожалуйста вопрос, не совсем понятно.
  • Асхат - 06.04.2023
  • Здравствуйте интересует вопрос! Если оплаты производились от физ лица к Ип через выставленный счёт Каспи пэй! Нужно ли Иә при этом ККМ он лайн? Нужно ли пробивать чеки?
    • Ответ - 07.04.2023
    • Нужно.
  • Евгений - 10.04.2023
  • Здравствуйте. Скажите, если АВР был выписан в марте (работы выполнялись за март), а ЭСФ в апреле, и оплата на счет пришла в апреле. При этом за март не было ни каких поступлений на счет. Нужно ли оплачивать ОПВ и СО за март.
    • Ответ - 11.04.2023
    • Не обязательно
  • Алишер - 10.04.2023
  • Здравствуйте. Если через банкомат пополнять Kaspi Pay для оплаты налогов за себя и работника, облагается ли эта сумма налогом?
    • Ответ - 11.04.2023
    • Не облагается.
  • Намор - 13.04.2023
  • Доброй ночи. Вы ранее писали что : если тоо переводит деньги на счет ип просто так. И если никакие документы не будут закрывающие (фискальный чек или счет-фактура, авр ).. то это не считается доходом и платить налог 3% ип не надо! А где можно это в законе найти где прописано? Спасибо
    • Ответ - 14.04.2023
    • Если Вы хотите получить ответ со ссылками на законодательство, то это будет платная консультация. Для получения платной консультации пишите на почту help@asistent.kz
  • Елена - 13.04.2023
  • Добрый день! Подскажите пожалуйста, ИП осуществило перевод денежных средств с Kaspi Pay напрямую физическому лицу на Kaspi Gold не в целях предпринимательской деятельности. Можно ли так делать? Или это будет облагаться какими-то налогами? Так как ИП отправил деньги не со своего личного счета, а со счета ИП.
    • Ответ - 14.04.2023
    • Не будет.
  • Назгуль - 13.04.2023
  • Если в начинающую свою деятельность ИП поступали деньги через Kaspi pay, но после выплаты аренды, кредита на бизнес вышли в минус или в 0, налог будет оплачиваться?
    • Ответ - 14.04.2023
    • Если ИП на общеустановленном режиме, то платить не нужно, а если на упрощенном, то нужно.
  • мира - 16.04.2023
  • Может ли ИП на Общеустановленном режиме производить оплату налогов за себя и сотрудников через приложение Каспий?
    • Ответ - 03.05.2023
    • Добрый день!
      Режим налогообложения не влияет на через какое приложение будет производится оплата налогов
      С уважением, asistent.kz
  • Аят - 27.04.2023
  • Добрый день.
    1. Счет ИП пополняет ежедневно ТОО, тип платежа пополнение но на основании они пишут, на основании какого договора они выплачивают, но по ним нет никаких закрывающих документов. То есть пополнили счет на основании договора номер такой та, но закрывающих документов нет. Эти пополнения на основании договора(которые написаны в назначении пополнения) облагаются налогом если на них нет закрывающих документов ?
    2. Выше указанные пополнение если не облагаются налогом, то берутся ли они в расчет для оборота в НДС?
    Допустим за год 90 млн тенге было пополнения из них подтверждены закрывающими документами лишь 20 млн, нас оштрафуют или нет? Благодарю за ответ ????
    • Ответ - 03.05.2023
    • Добрый день!
      Если имеется Договор об оказании услуг/работ то и закрывающие документы должны быть.
      До момента пока закрывающих документов не будет эти взносы будут считаться авансовыми и не будут облагаться налогами.
      С уважением, asistent.kz
  • Максим - 29.04.2023
  • Добрый день! Подскажите пожалуйста. ТОО попросило выставить счет на оплату за услуги. Счет выставлен и оплачен, работы выполнены, выставлен электронный АВР. Но теперь заказчик не подтверждает АВР, говорит мы не зарегистрированы в системе ЭСФ. Что можно сделать? Вылавливать его и просить подтвердить АВР? Сумма 2000тг. Он ссылается на то что ему без разницы отзовите АВР и все. А деньги поступили на счет ИП
    • Ответ - 03.05.2023
    • Добрый день!
      Бывает так, что контрагент не может подписать электронный ЭАВР. И в законодательство не конкретизирует, что это обязательно должен быть электронный документ, т. е. ЭАВР. Следовательно, если контрагент не может подписать ЭАВР, можно подписать с ним «бумажный» АВР.
      С уважением, asistent.kz
  • Айдана - 01.05.2023
  • Добрый день! У меня такой вопрос, доходы на ИП по упрощенке у меня составляли 68.000.000, потом в один день я с бизнес карты пополнила текущий счет ИП на 3.000.000тг, теперь будет ли это считаться оборотом и нужно ли будет из-за этого вставать на НДС и платить 15%? Из-за перевода между своими счетами, будет ли считаться как будто я превысила порог оборота по упрощенке для учета на НДС в 69.000.000тг?
    • Ответ - 03.05.2023
    • Добрый день!
      Перевод между своими счетами налогами не облагается.
      К тому же, если правильно понимаем то 3 млн уже включены в доход 68 млн?
      если это так, то нет необходимости вставать на учет по НДС
      С уважением, asistent.kz
  • Ерболат - 01.05.2023
  • Если ИП или ТОО переводит сумму в ИП и при дальнейшем обналичиваний этих денег облагаеться ли это налогом ? Если да то налог 10 или 3 % ? Ответье пожалуйста ! И какие докумнеты должны дать
    • Ответ - 03.05.2023
    • Добрый день!
      Если перевод связан с получением дохода и подтвержден документами (чеки, счет-фактура) и тд.
      Поэтому, сумма указанная в документах облагается налогом.
      Ставка индивидуального подоходного налога зависит от режима налогообложения ИП/ТОО.
      С уважением, asistent.kz
  • Арман - 12.05.2023
  • Здравствуйте. Можно ли индивидуальному предпринимателю получать деньги на личную карту Каспи и потом указать эти суммы в налоговой (910 форма)? Просто получается удобно за услугу перевести по номеру карты, а не на счёт банковский. Можно ли принимать платежи связанные с предпринимательской деятельностью на личную банковскую карту и потом с этой суммы платить налоги? Или надо обязательно на банковский счёт ИП получать чтобы штрафов не было? Заранее спасибо за ответ
    • Ответ - 16.05.2023
    • Добрый день!
      Прием платежей на личную карту физлица нежелателен: необходимо разделить личный счет и счет, на который поступают доходы от предпринимательской деятельности.
      В качестве альтернативы приему переводов по номеру телефона можно рассмотреть систему мобильных платежей.
      Она позволяет принимать оплату от покупателей, в том числе удаленно, не нарушая налоговое законодательство РК.
      Что касается налоговой отчетности, то ее представление зависит не от формы расчетов, а от применяемого режима налогообложения.
      С уважением, asistent.kz
  • Арман - 16.05.2023
  • Добрый день. А если открыть отдельную карту (чтобы не смешивать с другими личными переводами) для приёма ИП переводов иногда? Возможен какой-то штраф?
    • Ответ - 16.05.2023
    • Имеете ввиду, также на физ лицо?
  • Арман - 16.05.2023
  • Да, на отдельную карту физического лица. Мне говорят, что по закону это не запрещено. Только не смешивать с другими личными переводами и открыть отдельную карту
    • Ответ - 16.05.2023
    • Вы переводы проводите с применением ККМ?
  • Арман - 16.05.2023
  • Без ккм будет, перевод по номеру карты
    • Ответ - 17.05.2023
    • Добрый день!
      Согласно п.1 ст.166 НК РК денежные расчеты необходимо проводить с применением ККМ. Т.е. при получении денег переводом, в т.ч. переводом по номеру телефона через мобильное банковское приложение, нужно выдать физлицу чек ККМ.
      С уважением, «Аsistent.kz»
  • Азамат - 17.05.2023
  • Добрый день, нужно ли платить супруге налог если я пополнял её счет. У супруги ип.
    • Ответ - 17.05.2023
    • Добрый день!
      ИП может без никаких документов пополнять свой счет в банке или кассу.
      Налоги оплачиваются с доходов, подтвержденных документально. Это доходы, пришедшие на основании фискальных чеков, если выручка была по кассе, или актов, накладных и счетов-фактур, если доход был через банк.
      С уважением, «Аsistent.kz»
  • Айнур - 19.05.2023
  • Здравствуйте! С каспий пей отправили денег физ. лицу на его каспий голд . Физ. Лицо не в штатах ип . Теперь ип должен ли оплатить Ипн за эту сумму перевод физ . Лицу. Или не нада? Спасибо заранее.
    • Ответ - 22.05.2023
    • Добрый день!
      На основании каких документов отправлен перевод?
      С уважением, «Аsistent.kz»
  • Ансар - 26.05.2023
  • Добрый вечер, такой вопрос. Я закидываю деньги на расчетный счет ип, ежемесячно. Будет ли это обороты Ип?
    • Ответ - 29.05.2023
    • Добрый день!
      Если на эти суммы имеются документы (ЭСФ,ЭАВР,накладные и тд) то да.
      С уважением, ваш «Аsistent.kz»
  • Мадина - 29.05.2023
  • Добрый день. 2 вопроса.
    1. У меня есть ТОО и ИП(с ндс), иногда перевожу деньги с одного р/с на другой (каспи пей) между фирмами, кнп пишу 131,132, документы эсф -не делаю, законно ли так делать?Я слышала что каспи отправляет в налоговую все движение по счетам. Не будет ли позже проблем с налоговой? налоги за эти переводы не плачу.
    2. Тетя предпенсионного возраста, создали на нее ИП, оплачивает пенсионку с каспи пей, деньги закидываю я на ее р/с ип, документы/ Эсф не делаем, вопрос: обязательно ли ей показывать доход в отчетах? Можно ли платить пенсионку/соц, а доход показывать 0 тнг.(или лучше ей пополнять наличными свое ИП, и далее платить пенсионку) как будет правильной? Спасибо Вам!
    • Ответ - 07.06.2023
    • Добрый день!
      1. Чтобы в будущем не возникли трудности с налоговой желательно не переводить, а чтобы выписывать ЭСФ должны быть совершены обороты по реализации товаров, работ, услуг.
      2. В случае отсутствия дохода ИП вправе (но не обязан!) уплачивать ОПВ в ЕНПФ в свою пользу из расчета 10% от 1 МЗП. При отсутствии дохода, не оплачивать пенсионку не будет нарушением, но необходимо оплачивать ВОСМС.

      Ваш Asistent
  • Елена - 30.05.2023
  • Добрый день! подскажите пожалуйста с такой ситуацией столкнулись, ИП общеустановленный режим, оказывает услуги по рекламе ТОО, деньги по ошибке перекинули на зарплату (личную кату) а не счет ИП (при том что загвоздка в том, что сам ИП работает у ТОО которому оказывает услуги и еще имеет свое ИП), ИП обналичило эту сумму, сумма не маленькая и хочет внести на расчетный счет своего ИП. Как в этом случае быть, какие статьи НК можно по этому поводу прочитать? Я так понимаю что придется эту сумму ИПН 10% обложить, но хочу подробно разобраться и почитать. Заранее спасибо)))
    • Ответ - 01.06.2023
    • Добрый день, порядок определения налогооблагаемого дохода ИП на ОУР установлен ст.366 НК РК.
      С уважением, «Аsistent.kz»
  • Берік - 06.06.2023
  • Здравствуйте
    ИП со счета Каспи пей переводил деньги на другой физ. Лицо ( жене, другу) это облагается налогом ? Платеж как материальная помощь указана
    • Ответ - 07.06.2023
    • Добрый день!
      Перевод был на каспи голд верно?
  • Берік - 07.06.2023
  • Да на каспи голд обычный
    • Ответ - 07.06.2023
    • В будущем чтобы не было никаких налоговых рисков желательно переводить сначала себе на голд, а потом уже 3-м лицам.
      Ваш Asistent
  • Бота - 05.07.2023
  • Добрый вечер!
    Имею такую же ситуацию, оплата была проведена с Каспи Пэй на обычную карту каспи, с указанием назначения платежа 119. В будущем буду избегать налоговых рисков, но конкретно в этой ситуации нужно ли платить налог?
    • Ответ - 10.07.2023
    • Добрый день!
      Нет, не нужно платить, если сумму оплаты не предоставлены документы (фискальный чек или счет-фактура).
      Ваш Asistent
  • Бухгалтер - 14.07.2023
  • Здравствуйте ! Подскажите пожалуйста, У нас ИП Упрощенка, Нам выдали кредит на ИП , в размере 5 000 000 тг, эти деньги поступили на счет ИП Kaspi Pay, должен ли я платить налог 3% с этой суммы?
    • Ответ - 18.07.2023
    • Добрый день!
      Полученный кредит не входит в совокупный полугодовой доход ИП и не является доходом, объектом налогообложения.
      Т.е. полученная в кредит сумма не облагается ИПН.
      Все виды налогооблагаемых доходов ИП на упрощенке перечислены в ст. 681-682 Налогового кодекса РК.
      Ваш Asistent
  • Айко - 20.07.2023
  • Здраствуйте! Если на свое ИП по упрощенке прис даче отчета 910, при отстутствий дохода за себя оплатила ОПВ и СО, нужно ли вернуть деньги за СО и ОПВ?
    • Ответ - 21.07.2023
    • Добрый день!
      Нет необходимости возвращать эти платежи.
      Ваш Asistent
  • Рушана - 20.07.2023
  • Здравствуйте, подскажите пожалуйста как можно поступить в данной ситуации, я работаю с российской компанией, и в нынешней ситуации санкций, они не могу переводить мне деньги за услуги на мой счёт ИП, из за огромных комиссий на переводы за пределы России, а отправляют деньги по Золотой Короне, я хотела бы показывать этот доход в ИП, можно ли мне самой ежемесячно пополнять свой счёт с поступлением этих средств как доход?
    • Ответ - 21.07.2023
    • Добрый день!
      Да, вы можете пополнять свой расчетный счет и при сдаче Формы 910, эти пополнения указать как доход.

      Ваш Asistent
  • Марина - 22.07.2023
  • Здравствуйте! Подскажите пожалуйста ИП открылось 28 мая 2023 года и до 31 мая дохода не было, работа началась с 1 июня 2023г. Какие налоги я должна оплатить за май кроме ВОСМС 4900. Но при этом в мае я оплачивала за себя как физ лицо 3500 тенге. Что делать подскажите пожалуйста.
    • Ответ - 27.07.2023
    • Добрый день, если дохода не было, оплачиваете только ВОСМС.
      Ваш Asistent
  • Назгуль - 25.07.2023
  • Здравствуйте. ИП на упрощенке. Подскажите, сдали налог.декларацию. Можно ли внести наличные в каспи Голд и оплатить налоги? В дальнейшем не посчитают ли это тоже доходом? И разъясните пожалуйста ситуацию с пополнением на каспи Голд, что там будут считать за доход
    • Ответ - 27.07.2023
    • Добрый день, доходом ИП признается не суммы денег, поступивших на расчетный счет или в кассу,а доходы ИП, подлежащие получению (полученные) ИП. Поэтому пополнение не считается доходом.
      Ваш Asistent
  • Зоя - 28.07.2023
  • Добрый день. Помогите, подскажите, пожалуйста. ИП имеет розничный магазин и Каспи магазин. При оплате покупки платежной картой в розничном магазине и через Каспи магазин пробиваем чеки ККМ, вопрос: должна ли сумма по ОФД **оплата платежной картой** быть равной сумме по продажам по банку по **отчету продаж банка** за один и тот же промежуток времени, например,за 1 полугодие 2023г? При составлении ф 910.00 сверила и оказалось, что по ОФД сумма больше чем по банку. Как определить правильно доход за 1 полугодие? По ОФД или по отчету банка?
    • Ответ - 31.07.2023
    • Добрый день! Если вы на все покупки пробиваете чек, и оплата поступает только на Каспи (в магазине нет наличных), то должны совпадать. Если есть наличные, то что у вас ККМ больше это нормально. В вашем случае берете суммы ККМ.
      Ваш Asistent
  • Эльмира - 29.07.2023
  • Здравствуйте!облагаются ли подоходным налогом,если ТОО на упращенке,все налоги оплачиваются, именно снятие денег/перевод на личную карту?!для личных целях и закуп товара(не все работают по юр счету)
    • Ответ - 31.07.2023
    • Добрый день!
      Да, облагаются. ТОО должен подтверждать все движения денег закрывающими документами.
      Ваш Asistent
  • жулдыз - 01.08.2023
  • дд! подскажите пожалуйста,можно ли онлайн перевести со счета физ лица своего(Народный банк) на счет ИП(каспи). эта сумма не будет облагаться налогом?
    • Ответ - 01.08.2023
    • Добрый день! Не будет.
      Будет считаться доходом, только если предоставлены закрывающие документы (счет-фактура или фискальный чек), в противном случае - нет.
      Ваш Asistent
  • Saulem - 02.08.2023
  • Добрый день! ИП (Специальные налоговые режим) получили деньги от инвестора на сумму 10 000 000 тенге, эта сумма будет возвращен в течение одного года. Деньги поступили на счет ИП Kaspi Pay, должен ли я платить налог 3% с этой суммы?
    • Ответ - 02.10.2023
    • Здравствуйте!
      Инвестиции не является доходом, это получение денег (на условиях платности и срочности, возвратности) и он отражается в учете как обязательство.
      Ваш Asistent
  • Светлана - 03.08.2023
  • Добрый день! У ИП (упрощенный режим) открыты 2 счета в одном, один для приема платежей по счетам от юр. лиц и второй депозитный счет. Банк автоматически каждый месяц переводит вознаграждение на основной счет, далее мы переводим их обратно на депозит. Вопрос:
    1. Считается ли вознаграждение полученное от депозита доходом ИП?
    2. В какой форме налоговой отчётности ИП должно отразить эти доходы?
    3. И облагается ли налогом вознаграждение полученное по депозиту, если да, то какой % и в какой срок мы должны оплатить?
    Заранее, благодарю Вас за ответ!
    • Ответ - 04.08.2023
    • Добрый день!
      Вам нужно отражать доход по вознаграждениям в годовом отчете формы 220.00. Отчет необходимо сдавать, даже если применяете 2. упрощенный режим. Доходы, полученные по депозитам ИП, не подлежат обложению ИПН
      Ваш Asistent
  • Нурадин - 04.08.2023
  • Здравствуйте. Поступила сумма удержанных 5% в качестве гарантии за услуги за прошлый год. Считается ли это доходом и нужно ли платить за это налог 3%? (ИП на упрощенке)
    • Ответ - 04.08.2023
    • Добрый день!
      Нет, не будет. Доход рассчитывается по документам (чекам, счет-фактурам).
      Ваш Asistent
  • Сая - 14.08.2023
  • Добрый день!
    ИП на ОУР, Директор вносит в кассу ден средства для дальнейшего пополнения р/сч для платежей поставщикам. Можно ли сделать возврат директору не ден средствами , а ТМЦ(т.к. в остатке много непроданного товара)?
    • Ответ - 22.08.2023
    • Добрый день!
      Индивидуальные предприниматели могут не только вносить, но и беспрепятственно снимать деньги со своего счета: и в личных целях, и для нужд бизнеса.
      Ваш Asistent
  • Михаил - 16.08.2023
  • Здравствуйте. У ИП на упрощенке, открыт расчетный счет, в этом же банке открыт долларовый счет. ИП доход получает от компании нерезидента (страна Армения), путем валютного свифт перевода и путем конвертации по курсу ЦБ на момент зачисления, доход конвертируется на тенговый счет ИП. Вопросы:
    1. По какой ставке такой доход счиатется? И нужно ли его указывать в форме 910?
    2. При покупке валюты с тенгового счета ИП на долларовый счет физ. лица в этом же банке, нужно ли уплачивать налоги с такой операции?
    • Ответ - 14.09.2023
    • Добрый день!
      1. Доход считается по ставке:
      - индивидуальный подоходный налог (1,5%) (раз в полугодие);
      - социальный налог (1,5% - социальные отчисления) (раз в полугодие);
      2. Нет.
      Ваш Asistent
  • Алексей - 22.08.2023
  • Добрый день! Может ли третье лицо пополнять счет ИП в банке? Какие могут быть основания?
    • Ответ - 22.08.2023
    • Добрый день!
      Третье лицо счет ИП может пополнить на основании Доверенности.
      Ваш Asistent
  • Ануар - 18.09.2023
  • Здравствуйте, у меня такой вопрос, у Каспи пей на упрощенке, я получал оплату через каспи ред в своем магазине и потом оплачивал услуги кодом назначения 119 с тех же денег, это будет ли считаться доходом или же нет, получается я получал оплату с банка и оплатил этими же деньгами услуги поставщику с кодом кнп 119, вот эти деньги будут ли считаться доходом или же это уже расход
    • Ответ - 21.09.2023
    • Добрый день!
      Доходом для ИП на упрощенке является общий оборот. Учитываются суммы поступлений подтвержденных документально. Отчитываться за потраченные суммы не нужно. Но при оплате услуги поставщикам необходимо выбирать соответствующие код назначения, т.к. КНП 119 - это прочие безвозмездные переводы.
      Ваш Asistent
  • Лена - 26.09.2023
  • Добрый день! Вопрос такой, на расчетный счет ТОО (ОУР) поступают 1 000,0 тыс.тенге от физ.лица (не имеет никакого отношения предприятию) как пополнение р/с, но при этом Директор заключает с третьим лицом договор безвозмездного займа от физ.лица к физ.лицу. Нужно оформить возврат денег через расчетный счет.
    Теперь, какими проводками я должна проводить операцию и вообще правомерно ли так вести?
    • Ответ - 02.10.2023
    • Добрый день!
      Если сумма на р/с ТОО поступило ошибочно, то необходимо оформить как возврат.
      Ваш Asistent
  • Зарина - 04.10.2023
  • Здравствуйте! У мужа ИП оказывается услуги в строительстве. На счет ИП поступают деньги, на них он покупает материал, доход существенно меньше поступлений. Должны ли мы платить 3% с поступивших денег или с фактического дохода? И как доказать, что доход меньше поступивших денег по документам. Оплата за материал также производится безналом другим юр лицам, по карте все можно проследить
    • Ответ - 04.10.2023
    • Добрый день!
      Налог 3% оплачивается от дохода компании.
      Подробнее по сслыке: https://asistent.kz/ru/article/kak-pravilno-uchityvat-i-otrazhat-dohody-v-forme-910

      Ваш Asistent
  • Екатерина - 04.10.2023
  • Скажите пожалуйста, если я оплачиваю аренду помещения через Kaspi Pay контрагенту я оплачиваю налог за этот перевод? А как мне его оплатить и где отразить? В какой декларации? Или не нужно отражать? И почему налог плачу я, а не контрагент? Он же получает доход с аренды, а не я. Для меня это затраты и я еще налог оплачиваю при этом? Не понимаю ((((
    • Ответ - 04.10.2023
    • Добрый день!
      Налоги оплачиваются от дохода. Если вы на упрощенке то, объектом обложения по упрощенному режиму является доход компании.
      Объект обложения по ОУР – это разница между доходами и расходами компании в ходе предпринимательской деятельности.
      Подробнее по ссылке: https://asistent.kz/ru/article/rezhim-nalogooblozheniya-obscheustanovlennyy-ili-uproschennyy
      Ваш Asistent
  • Шолпан - 20.10.2023
  • Добрый вечер. ИП выполнило услуги автотехники физлицу. Выставили удаленно счет на оплату через Каспий Пэй по номеру телефона. Чек ККМ пробили через онлайн кассу. Теперь выяснилось, что получатель услуг - физлицо,являющееся индивидуальным предпринимателем. И он требует выписать ему ЭСФ. Как выписать ЭСФ от одного ИП к другому ИП?
    • Ответ - 20.10.2023
    • Добрый день!
      Вам необходимо зарегистрироваться на портале ЭСФ, видео инструкцию можете посмотреть по ссылке https://www.youtube.com/watch?v=wBcWnciFnTk.
      После регистрации можете выписать через наш сайт asistent.kz. Видео инструкция по ссылке https://www.youtube.com/watch?v=X6qpMxCZ8TI&t=14s
      Ваш Asistent
  • Жангали - 28.10.2023
  • Добрый день!
    ТОО со счета Каспи пей переводил деньги на другой физ.лицо ( себе, жене, другу) это облагается налогом ?
    • Ответ - 31.10.2023
    • Добрый день!
      Нет, не будет. Доход рассчитывается по документам (чекам, счет-фактурам).
      Ваш Asistent
  • Акмарал - 31.10.2023
  • Добрый день.
    Могу ли я выставить счет на оплату от своего ИП и указать расчетный счет ИП мужа, чтобы деньги были отправлены к нему.
    • Ответ - 31.10.2023
    • Добрый день!
      Нет
      Ваш Asistent
  • Юлия - 09.11.2023
  • Добрый день! Я открыла ИП на упрощёнке в конце сентября. Дохода ещё не было, но я сама себе на расчётный счёт закинула деньги через банкомат под кнп 119 (выбрала из перечисленных в банкомате самый подходящий) чтобы оплатить за услугу. Будет ли это считаться доходом ? КНП 119 подходит для того чтобы закидывать свои же средства себе на расчётный счет ?
    • Ответ - 13.11.2023
    • Добрый день! Пополнение счета не будет считаться доходом, следовательно, облагаться налогом тоже не будет.
      Данный КНП не подходит для пополнения расчетного счета, в след раз необходимо выбирать
      КНП - 331. Взнос наличных денег на текущие или корреспондентские счета.

      Ваш Asistent
  • Бекзат - 10.11.2023
  • Я открыл ИП. Но к сожалению мне отказали в подключении к Каспи пей. могу ли я принимать переводы на личную карту , при этом выбивать чеки через онлайн кассу.
    • Ответ - 13.11.2023
    • Добрый день!
      Вам необходимо открыть расчетный счет в другом Банке. Если деньги поступают безналичным способом, то нет необходимости пробивать чеки. А если оплата проходит наличными ( в том числе QR и оплата картой) то необходимо пробивать чеки.

      Ваш Asistent
  • Баглан - 30.11.2023
  • Здравствуйте. Можно ли ИП отправить счет на оплату физическому лицу в бумажном (либо пдф скан) варианте?
    Не Каспий пей.
    • Ответ - 01.12.2023
    • Добрый день!
      Да, Вы можете выставить счет физлицу, это не запрещено. Счет он сможет оплатить, обратившись в банк наличным переводом на указанные в нем реквизиты.
      Ваш Asistent
  • Светлана - 10.12.2023
  • Здравствуйте ,являюсь Ип на упрощенке работаю онлайн тарологом ,поступают деньги через Каспи Пей пробиваю чек в реКассе3 так же поступают оплаты по курсу в других валютах но уже на каспи Голд ,так как у людей других стран нет возможности оплаты на Каспи Пей , выбиваю чек в реКассе 3 после приема валюты и ее конвертации ? Правильно Ли Я Делаю ? Если Нет ? Как И Где Открыть Счет На Который Можно Будет Принимать В Разных Валютах И Нужно Ли Будет Отбивать Чек ? И Какой Наличка , Безналичный
    • Ответ - 11.12.2023
    • Добрый день!
      Каспи Голд желательно не принимать в предпринимательских целях. Можете в любом Банке РК открыть валютные счета и принимать оплаты на счет. При поступлений на валютный счет, нет необходимости пробивать чек.
      Ваш Asistent
  • Любовь - 19.12.2023
  • Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, ИП на упрощенке, выставила счёт на оплату ТОО. Оплата пришла на р/с ИП (каспи банк). Нужно ли выбивать чек в ККМ, указывая, безналичный расчёт?
    Или в таких случаях чек не нужен? Но, тогда как будет данная сумма уходить в налоговую? Онлайн касса в Каспи не подключена.
    • Ответ - 22.12.2023
    • Добрый день!
      Если ТОО оплатил с расчетного счета вам на расчетный счет, то чек не пробиваете.

      Ваш Asistent
  • Асель - 29.12.2023
  • Здравствуйте, у меня ИП на упрощёнке, выставила ЭСФ в декабре на оплату ТОО, поступила не вся сумма, а близится конец 2023 года, если оставшуюся оплату сделают в январе 2024 года, то как мне закрывать год, по 910 форме как отчитаться? Спасибо
    • Ответ - 04.01.2024
    • Добрый день!
      Если ЭСФ выписан в 2023 году, вся сумма будет учтена в 2023 году, не смотря когда поступили деньги
      Ваш Asistent
  • Наталья - 02.01.2024
  • Здравствуйте! Скажите пожалуйста, если у меня ИП и мне перевели деньги по номеру телефона на Каспий голд, эта сумма облагается налогом?
    • Ответ - 04.01.2024
    • Добрый день!
      Личные карточки желательно не использовать в предпринимательских целях, сейчас это не облагается налогом. Но со след года при проверке если обнаружится будет облагаться налогом
      Ваш Asistent
  • Венера - 19.06.2024
  • Здравствуйте. У меня такой вопрос, если в ТОО директор (не учредитель) пополняет расчетный счет своими собственными средствами, мы оформили в 1с как краткосрочный займ. Можно ли вообще в ТОО такие действия. и Еще мне сказали что оказывается нужно было составить протокол собрания учредителя о пополнении расчетного счета собственными средствами и оформить нотариально заверенный договор. Все это верно?
    • Ответ - 20.06.2024
    • Добрый день!
      Да, все верно в связи с декларированием доходов необходимо нотариально заверить займ.
  • Любовь - 24.08.2024
  • Здравствуйте! Если компания перечислила деньги на ИП , на эту сумму оплатили товар через счёт на оплату выставили электронов. Будет ли считаться это доходом и нужно ли указывать эту сумму в декларации?
    • Ответ - 03.09.2024
    • Добрый день!
      Если это доход ИП, то необходимо учитывать в доходах.
      Ваш asistent
Статья актуальна на
01.03.2022
FAQ:

1. Как вести бухгалтерию самостоятельно?

2. Как выписать ЭСФ?

3. Как выписать ЭАВР?

4. Как рассчитать налоги за ИП?

5. Как рассчитать налоги за сотрудника?

6. Как оплатить налоги за ИП?

7. Как оплатить налоги за сотрудника?

8. Как сдать отчет 910?

9. Как сдать отчет 200?

10. Как выставить счет на оплату?

Самые популярные:

1. Реквизиты для уплаты налогов и отчислений с заработной платы

2. Как оплатить медстраховку за ИП через Kaspi?

3. Все налоги ИП на «упрощенке» в 2023 году

4. Социальные отчисления в Республике Казахстан

5. Какие налоги платит бизнес в Казахстане в 2023 году?

Электронный бухгалтер asistent
Отчеты. Налоги. Документы.
Бесплатно 7 дней
Получить доступ